Registro de Beneficiarios Finales en Panamá: Obligaciones, Sanciones y Riesgos Legales

Registro de Beneficiarios Finales en Panamá: Obligaciones, Sanciones y Riesgos Legales (Ley 129 de 2020)

Introducción

El mayor riesgo legal para una sociedad en Panamá hoy no está en su pacto social, sino en la información que no declara.

Desde la entrada en vigor de la Ley 129 de 2020, el Registro de Beneficiarios Finales se ha convertido en uno de los puntos más sensibles del cumplimiento corporativo. Muchas sociedades correctamente constituidas enfrentan multas, bloqueos bancarios o suspensión, no por actividades ilícitas, sino por incumplimientos formales.

En este artículo explico qué es el Registro de Beneficiarios Finales, quién está obligado a cumplir, cuáles son las sanciones reales y por qué este requisito es hoy un filtro crítico para bancos y autoridades en Panamá.

¿Qué es el Registro de Beneficiarios Finales?

Es un sistema confidencial administrado por la Superintendencia de Sujetos No Financieros, cuyo objetivo es identificar a la persona natural que ejerce el control efectivo sobre una sociedad.

No es un registro público, pero sí obligatorio.

¿Quiénes están obligados a cumplir?

Sociedades Anónimas
Fundaciones de Interés Privado
Personas jurídicas panameñas
Estructuras offshore con agente residente en Panamá

La obligación existe incluso si la sociedad está inactiva.

¿Quién es el Beneficiario Final?

Es la persona natural que controla, decide o se beneficia económicamente de la estructura jurídica.

No siempre coincide con directores o accionistas formales.

El Rol del Agente Residente

El agente residente es el abogado responsable de registrar y mantener la información.

Si el cliente no coopera, el agente está obligado a reportar el incumplimiento.

Sanciones por incumplimiento

Multas económicas
Suspensión de la sociedad
Bloqueo de cuentas bancarias
Riesgo reputacional
Dificultad para abrir cuentas

Errores comunes

Creer que el registro es opcional
No actualizar cambios
Usar sociedades para ocultar control real
Ignorar requerimientos del agente residente

Conclusión

El Registro de Beneficiarios Finales es hoy un punto crítico de cumplimiento.

Una estructura opaca no protege: expone.

Lic. Jorge D. Gianareas
Abogado de Negocios y Derecho Penal – Panamá
Consultoría Legal Estratégica